Личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (нпд) для самозанятых регистрация

Полная информация по теме: "Личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (нпд) для самозанятых регистрация" с профессиональной точки зрения. Если будут вопросы - задавайте их нашему дежурному специалисту.

Личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых: Регистрация

* — поля необходимо заполнить

Это бесплатный сервис, который помогает узнать, зарегистрирован ли человек как плательщик налога на профессиональный доход (самозанятый). Другими словами, является ли он самозанятым, при работе с которым не нужно удерживать НДФЛ и начислять на его вознаграждение страховые взносы. А также, что сформированные им чеки действительно отправляются в налоговую и предпринимателям и юридическим лицам можно учитывать их в расходах.

Также этим сервисом можно пользоваться в автоматическом режиме – с использованием API публичного сервиса ФНС России «Проверка статуса налогоплательщика налога на профессиональный доход (самозанятого)»
«скачать описание API»

Личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых: Регистрация

Регистрируясь как самозанятый официально через личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД), можно:

не бояться налоговых проверок и санкций;

получать больше — клиенты охотнее работают с легальными специалистами;

взять кредит и оформить ипотеку;

путешествовать по миру — самозанятый легче получает визу, чем нелегальный фрилансер.

Работая в «тени» и не платя налоги, самозанятые рискуют:

штрафами и дополнительными налоговыми начислениями;

уголовным наказанием в виде штрафа до 300 000 рублей, если получили доход от 1,5 млн рублей без регистрации бизнеса, либо обязательными работами на срок до 480 часов, либо лишением свободы на срок до 6 месяцев;

блокировкой счета в банке;

постоянным обманом клиентов — отношения с контрагентом легче доказать, имея на руках договор, заключенный с зарегистрированным предпринимателем. Нелегальный бизнес рискует прибылью и своей репутацией.

С 1 января 2019 года в РФ появился новый льготный налоговый режим для самозанятых граждан — налог на профессиональный доход (НПД). НПД действует в четырех регионах – Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан.

Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)»

Что дает самозанятым специальный налоговый режим НПД

У налога на профессиональный доход есть преимущества по сравнению с другими налоговыми режимами:

регистрация через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС России (lknpd.nalog.ru). Все в интернете;

работа без кассы и отчетности. Сдавать налоговую декларации в налоговый орган не нужно;

платежные чеки формируются в приложении. Можно сразу отправлять их клиентам;

льготные ставки налога на профессиональный доход для самозанятых:

4% с доходов от физлиц,

6% с доходов от юрлиц и ИП;

сумму налога на профессиональный доход к уплате считает ФНС. Самозанятому нужно только заплатить налог НПД;

есть налоговый вычет — 10 000 рублей. Он уменьшает ставку налога до 3 и 4%, соответственно;

не нужно платить обязательные страховые взносы во внебюджетные фонды.

Кто может зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых

Зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика НПД для самозанятых могут:

физические лица и индивидуальные предприниматели,

которые работают сами на себя без трудового договора и наемных работников. Их еще называют самозанятыми.

ФНС России создали специальный сайт о налоге на профессиональный доход для самозанятых:

  • nalog.ru, в котором размещаются личные кабинеты налогоплательщиков налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых — lknpd.nalog.ru.

Ограничения по видам деятельности для самозанятых:

на специальном налоговом режиме НПД можно сдавать квартиру, продавать продукцию своего производства, работать в такси, оказывать услуги удаленно;

но нельзя продавать квартиры, машины и заниматься торговлей. Для этих видов деятельности подходят другие налоговые режимы.

Ограничение по доходам для самозанятых:

  • налог на профессиональный доход можно применять, пока доход с начала года не превысит 2,4 млн рублей.

Ограничение по регионам для самозанятых:

налог на профессиональный доход могут платить только те физлица и ИП, которые ведут деятельность в четырех регионах проведения эксперимента — Москве, Московской и Калужской областях, Республике Татарстан;

при этом место ведения деятельности может не совпадать с местом регистрации или физического нахождения;

место ведения деятельности нужно выбрать при регистрации в качестве самозанятого и менять один раз в год;

если деятельность ведется в другом регионе, применять специальный налоговый режим НПД пока нельзя. По всей России он не действует.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика НПД для самозанятых

Чтобы применять льготный налоговый режим, нужно пройти регистрацию в личном кабинете налогоплательщика НПД для самозанятых. Это можно сделать только через интернет:

с мобильного телефона, планшета или компьютера;

лично в налоговой инспекции или МФЦ зарегистрироваться в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход для самозанятых нельзя.

Регистрация в личном кабинете налогоплательщика НПД для самозанятых через приложение «Мой налог»:

скачайте бесплатное мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых — App Store или Google Play;

в мобильном приложении «Мой налог» можно зарегистрироваться по паспорту — приложение распознает данные и само заполнит заявление. Нужна работающая камера.

Если есть ИНН и пароль от личного кабинета налогоплательщика – физического лица, можно зарегистрироваться по этим данным. Паспорт не нужен, камера тоже не понадобится.

Порядок работы с мобильным приложением «Мой налог» рассмотрен в материале Мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых граждан.

Читайте так же:  Право обучающихся на академический отпуск

Регистрация в качестве самозанятого через личный кабинет налогоплательщика НПД:

на странице сайта ФНС России ru/rn77/about_fts/el_usl в разделе «Личные кабинеты» специально для самозанятых создан «Личный кабинет для плательщиков налога на профессиональный доход (самозанятых)»;

это не тот личный кабинет, через который подают декларации о доходах и платят имущественные налоги «Личный кабинет для физических лиц» (nalog.ru/lkfl). У самозанятых другая ссылка — lknpd.nalog.ru.

В личном кабинете для самозанятых можно зарегистрироваться с компьютера. Камера не нужна. Понадобится ИНН и пароль от того личного кабинета, который используется для имущественных налогов. Если личного кабинета физлица нет и пароля от него тоже нет, их можно оформить в любой налоговой инспекции.

По ссылке «Личный кабинет для плательщиков налога на профессиональный доход (самозанятых)»:

  • открывается окно «Вход в приложение МОЙ НАЛОГ» кабинета налогоплательщика НПД «МОЙ НАЛОГ».

На данной странице можно зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика НПД, войдя в приложение Мой налог тремя способами:

с помощью ИНН и пароля. После ввода ИНН и пароля вы автоматически будете поставлены на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход;

введя номер мобильного телефона. Вход по номеру мобильного телефона используется только зарегистрированными налогоплательщиками Налога на профессиональный доход;

через Госуслуги (ЕСИА). После авторизации на портале Госуслуги (ЕСИА) вы автоматически будете поставлены на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход.

По логину и паролю от Госуслуг зарегистрироваться на новом налоговом режиме для самозанятых пока нельзя. Эта возможность может появиться позже, но пока нужен пароль именно из налоговой инспекции.

Обязательно ли самозанятому регистрировать ИП для регистрации в личном кабинете налогоплательщика НПД

Самозанятый может работать без статуса индивидуального предпринимателя:

при этом его не оштрафуют за ведение предпринимательской деятельности — такие условия предусмотрены Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ;

если уже есть статус ИП, можно перейти на налог на профессиональный доход (НПД). Главное оформить регистрацию на льготном налоговом режиме в личном кабинете налогоплательщика НПД. Страховые взносы после регистрации платить не нужно, даже обязательные;

но предпринимателям придется отказаться от другого специального налогового режима — УСН, ЕНВД или ЕСХН. Это нужно сделать в течение одного месяца после регистрации в качестве самозанятого в личном кабинете налогоплательщика НПД. Иначе регистрация в качестве плательщиков налога на профессиональный доход аннулируется.

Как самозанятому платить налог на профессиональный доход после регистрации в личном кабинете налогоплательщика НПД

Налогоплательщик налога на профессиональный доход (НПД) при каждом поступлении денег от клиента:

формирует чек в мобильном приложении «Мой налог» или личном кабинете налогоплательщика НПД;

там указывают сумму, вид услуг и от кого пришли деньги. Эти данные отправляются клиенту и в налоговый орган.

До 12 числа каждого месяца:

ФНС будет считать налог и присылать уведомление самозанятому о начисленной сумме НПД;

сообщение появится в веб-кабинете «Мой налог» и мобильном приложении «Мой налог»;

заплатить налог на профессиональный доход самозанятому нужно до 25 числа следующего месяца.

Потом налог на профессиональный доход превратится в задолженность самозанятого:

на сумму задолженности начисляются пени;

чтобы не переплачивать, желательно проверять налоговые задолженности на портале Госуслуг в разделе «Налоговая задолженность».

Личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (НПД) для самозанятых: Регистрация

В соответствии с проводимой правительством РФ политикой легализации самозанятых, Сбербанк разработал сервис регистрации для самозанятых в сбербанке без оформления индивидуального предпринимателя (ИП).

В настоящее время в РФ по информации из различных источников насчитывается порядка 20 миллионов граждан, работающих на себя или совмещающих такую деятельность с основной работой.

Кого из таких работающих на себя граждан законодательство отнесло к категории самозанятых установлено:

  • статьей 4 «Налогоплательщики налога на профессиональный доход» Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)».

Для чего необходима регистрация самозанятых в качестве плательщиков налога на профессиональный доход:

с одной стороны, такие самозанятые граждане не платят налогов со своих доходов, и таким образом, бюджет государства недополучает доходы;

с другой стороны, самозанятые граждане, работающие на себя, лишены доступа к использованию государственных социальных услуг и льгот. Им недоступно медицинское обслуживание и социальное обеспечение в рамках обязательного медицинского и социального страхования, они не могут получать страховую пенсию по старости и прочие выплаты из бюджета.

Регистрация самозанятых в Федеральной налоговой службе (ФНС России) в качестве плательщиков налога на профессиональный доход

Федеральный закон № 422-ФЗ предлагает всем самозанятым гражданам легализовать свой статус в ФНС России. Сделать это можно с помощью мобильного приложения “Мой налог”.

Мобильное приложение “Мой налог” дает возможность самозанятому гражданину:

встать на учет в ФНС России в качестве самозанятого;

использовать специальный налоговый режим НПД;

формировать и отправлять на электронную почту или распечатывать платежные чеки;

рассчитывать и выплачивать налоги.

Вести бухучет самозанятым не требуется, вероятность ошибки при начислении налога налоговыми органами минимизирована.

Ставка выплаты налога для самозанятых зависит от того, с кем работает самозанятый – с юридическими или физическими лицами. При этом размер ставки законодатели обещают не увеличивать до 2028 года.

Статья 1 «Территория и срок проведения эксперимента» Федерального закона № 422-ФЗ

В то же время, если самозанятой гражданин не встал на учет и не платит налоги, это рассматривается властями как серьезное нарушение налогового законодательства и влечет наказание, вплоть до уголовного.

Читайте так же:  Прием в образовательное учреждение среднего профессионального образования

Как зарегистрировать свою деятельность самозанятым через мобильное приложение Сбербанк Онлайн

Зарегистрироваться как самозанятый можно будет через мобильное приложение Сбербанк Онлайн. Это так же быстро и просто, как перевести деньги или открыть банковский вклад. Для этого самозанятому не требуется предоставлять документы, оформлять электронную подпись и дополнительно проходить идентификацию.

Регистрация занимает несколько минут:

в мобильном приложении Сбербанк Онлайн необходимо найти вкладку «Платежи» (категория «Госуслуги»);

выбрать сервис «Своё дело»;

выбрать одну из ваших действующих карт для приёма оплаты от клиентов либо оформить онлайн бесплатную цифровую карту;

заполнить несколько полей — телефон, регион и вид деятельности;

при желании можно подключить «Автоплатеж» для своевременной оплаты НПД;

принять условия сервиса – и заявка на регистрацию в качестве плательщика НПД будет направлена в налоговую службу;

в итоге придет СМС сообщение с подтверждением регистрации в качестве самозанятого.

Начать регистрацию в Сбербанке для самозанятых граждан можно считав смартфоном QR-код, размещенный на официальном ресурсе Сбербанка sberbank.ru/ru/svoedelo#freeservices.

Перед тем, как зарегистрироваться самозанятому через Сбербанк онлайн, следует проверить, попадает ли он под категорию самозанятых или ему надо оформлять статус индивидуального предпринимателя.

В отличие от мобильного приложения «Мой налог» от ФНС, чтобы оформить самозанятость через Сбербанк:

никаких дополнительных документов не требуется – ведь пользователь уже прошел процедуру идентификации ранее;

не требуется и посещение филиала банка.

Приложение Сбербанк Онлайн для самозанятых передаст данные в ФНС России. С этого момента самозанятый гражданин оказывается зарегистрированным в налоговых органах и его деятельность становится легальной.

Регистрация в качестве самозанятого через Сбербанк дает возможности:

обходиться без ведения бухгалтерского учета;

начислять налоги в размере 4% (при работе с физическими лицами) или 6% (при работе с юридическими лицами);

ежемесячно перечислять государству выплаты в установленном размере;

рекламировать свой микробизнес;

[3]

пользоваться повышенным доверием клиентов.

Дополнительные услуги Сбербанка самозанятым (7 бесплатных сервисов для самозанятых)

Помимо основного пакета сервисов, при регистрации самозанятых через Сбербанк онлайн, Сбербанк предлагает самозанятым бесплатный набор услуг.

Этот набор услуг Сбербанка включает:

бесплатную цифровую карту:

с её помощью самозанятый сможет легко отделить доходы, полученные от его клиентов, от всех других поступлений на карту;

он всегда будет уверен в том, что его налог рассчитан только на основании операций по выбранной карте и сформированным чекам;

оформить карту можно за пару кликов в мобильном приложении Сбербанк Онлайн и принимать платежи по номеру карты;

если самозанятый завершит своё дело, то карту можно будет закрыть онлайн или использовать для других целей;

органайзер для онлайн-записи клиентов в очередь на услуги онлайн:

онлайн-календарь для записи клиентов поможет удобно вести деятельность самозанятого;

клиенты смогут записываться к нему в любое время, выбирая свободные слоты онлайн;

самозанятый своевременно узнает о новой записи при помощи уведомлений на электронную почту;

позволяет планировать самозанятому свой день и вести своё дело более эффективно;

формирование онлайн-чеков:

можно подтвердить получение оплаты от клиента за товары и услуги самозанятого при помощи онлайн-чека. Чек формируется автоматически, если самозанятый принимает оплату от физлиц на выбранную при регистрации карту;

Видео (кликните для воспроизведения).

при получении оплаты от клиента наличными сформируйте чек за пару кликов в мобильном приложении Сбербанк Онлайн;

самозанятый может направить его клиенту по e-mail, в мессенджере или распечатать;

если чек был сформирован по ошибке, клиент вернул товар или отменил предоплаченную услугу, то самозанятый легко сможет отозвать уже готовый чек;

на основании сформированных чеков налоговая инспекция подсчитает сумму к оплате и выставит самозанятому счёт;

конструктор сайтов:

позволяет самозанятому информировать о своих услугах в интернете, чтобы привлечь новых клиентов и повысить доход;

позволяет создать свой сайт самостоятельно и сэкономить на услугах подрядчиков;

бесплатный конструктор сайтов включает шаблоны, подсказки и все необходимые инструменты;

имеется возможность дополнить сайт онлайн-календарём для удобной записи клиентов.


обучающую платформу:

обучающая платформа «Деловая среда» — это актуальные знания для тех, кто начинает или развивает своё дело;

самозанятый получает доступ к закрытому разделу для развития своей деятельности. Он найдет онлайн-курсы, видео, статьи, полезные инструменты и лайфхаки от профессионалов своего дела — основателей образовательных онлайн-площадок, бизнес-тренеров, юридических консультантов, реальных предпринимателей и других экспертов;

консультации юриста:

если у самозанятого возникнет юридический вопрос – он сможет задать его профессионалу;

самозанятому доступны три бесплатных консультации по бытовым, частным и деловым вопросам;

задать свой вопрос можно через личный кабинет сервиса «Личный юрист», и специалист ответит по телефону;

общаться с юристом можно без ограничений по времени, прослушивать запись разговора в личном кабинете;

предложение действует 3 месяца с момента регистрации самозанятого в сервисе.

автоплатеж налога:

самозанятый может подключить автоплатеж и быть увереным, что счета от налоговой инспекции оплачены в срок;

ему не придётся тратить время на поиск счёта в личном кабинете налогоплательщика и оплату налога;

[2]

он легко сможет контролировать списание средств со своей карты — за сутки перед автоматической оплатой налога он получит SMS-сообщение с информацией о сумме списания, датой исполнения и кодом отказа;

если понадобится отменить платёж — ему достаточно отправить до конца дня сообщение с кодом отказа на номер 900.

Таким образом, Сбербанк предоставляет для самозанятых граждан:

возможность легализации деятельности через свое приложение для интернет-банкинга;

Читайте так же:  Скачать типовой образец журнала инструктажа по электробезопасности 1 группа – правила заполнения

регистрация проста, не требует документов;

программа предоставляет бесплатно дополнительный перечень услуг и повышает комфортность ведения предпринимательской деятельности самозанятыми гражданами.

Для обеспечения безопасности финансовой деятельности следует скачивать и устанавливать только официальное приложение от Сбербанка. В случае использования других, внешне похожих программ, не гарантируется защита от мошеннических действий третьих лиц.

Приложение «Мой налог» и Личный кабинет самозанятого: что это такое и как им пользоваться

Если вы еще не знаете, что это такое, прочитайте нашу статью: Налог для самозанятых: вся правда о новом налоговом режиме.

Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» и личный кабинет самозанятого. Вот подробная инструкция, как всем этим пользоваться.

РЕГИСТРАЦИЯ ЧЕРЕЗ МОБИЛЬНОЕ ПРИЛОЖЕНИЕ «МОЙ НАЛОГ»

[1]

Применять новый спецрежим «Налог на профессиональный доход» смогут только те, кто подаст заявление через приложение или веб-кабинет и получит подтверждение от налоговой. Никаких бумаг заполнять и относить в налоговую не нужно, все только через интернет.

Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».

1. Скачайте мобильное приложение.

Оно доступно в App Store и Google Play. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже много приложений-подделок. Вот правильные ссылки от ФНС:

2. Выберите способ регистрации.

Всего способов два — по паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Для регистрации по паспорту нужен разворот вашего паспорта с фотографией и работающая камера на телефоне. Для регистрации через личный кабинет — ИНН и пароль, который дают в налоговой (его вы вводите для проверки имущественных налогов).


Регистрация через ЛК пройдет быстрее, но можно и по паспорту

3. Укажите номер телефона.

В ответ придет код подтверждения. Поэтому указывайте реальный номер, к которому у вас есть доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.

4. Выберите регион.

Налог на профессиональный доход пока действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Но учтите, что здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Вы можете жить в Перми, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.


Подтвердите номер телефона Укажите место ведения деятельности

5. Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика.

Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru. Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК. Пароль от госуслуг пока не подойдет.

Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится только разворот с фотографией.


Вводить данные не придётся, приложение само Наведите камеру на разворот с фотографией, чтобы
сканирует и заполняет заявление. все читалось.


Проверьте данные в заявлении на регистрацию. Если
появятся оранжевые надписи, их можно исправить вручную.
Иногда приходится сканировать документы ещё раз.


Сделайте селфи без шапки и очков и моргните в камеру. Сейчас ваше фото будут сверять с паспортом. Если фото
не распознают, нужно всё повторить. Иногда фотографироваться приходится три раза — наберитесь терпения.

6. Подтвердите регистрацию.

Последний шаг для подтверждения статуса самозанятого. После этого вы получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.


Вы в одном шаге от легальной работы без кассы и деклараций.


Если регистрации прошла успешно, вам придёт смс-сообщение и появится уведомление в приложении.

Не забудьте ввести пин-код для доступа. Дальше можете настроить вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона и желания. На саму работу приложения это уже не повлияет.

Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет ваши данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Главное, следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут отказать.

РЕГИСТРАЦИЯ ЧЕРЕЗ ВЕБ-КАБИНЕТ ДЛЯ САМОЗАНЯТЫХ

На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все знают. Но — внимание! — у самозанятых другой личный кабинет и свой сервис.

Вы можете пользоваться им, если у вас нет смартфона или вы не хотите устанавливать приложение и вести дела с телефона. Но учтите, что зарегистрироваться в веб-кабинете можно только по ИНН и паролю. При регистрации через сайт также нужно будет подтвердить номер телефона и выбрать регион.

Важно! Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.


В веб-кабинете самозанятого всё то же самое, что и в приложении.

КАК СФОРМИРОВАТЬ И ОТПРАВИТЬ ЧЕК

На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.
Делать это нужно через приложение или на сайте.


Нажмите на кнопку «Новая продажа»


Укажите сумму, кто и за что заплатил. Если деньги от фирмы или ИП, нужно указать ИНН.
Читайте так же:  Ответ юриста по трудовому праву входит ли отпуск без сохранения заработной платы в стаж для пенсии и

Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который вы продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.


Отправьте чек по смс или на электронную почту клиенту.
Или дайте считать qr-код с телефона. Одновременно этот
чек получит и налоговая.

Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать или исправить.


При аннулировании чека налог пересчитывается. Чек всё равно будет виден в приложении и веб-кабинете с
пометкой «аннулирован».

КАК УЗНАТЬ, СКОЛЬКО НАЛОГА НАЧИСЛЕННО

Считать налоги самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, кого вы указали в чеке. Если деньги пришли от физлица, налог начислят по ставке 4%. От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета ставки выходят меньше, но все это тоже считается без вашего участия.

Начисленный налог сразу можно увидеть в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы можете сразу следить за тем, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.


В приложении видны все чеки и начисленные налоги Предварительные начисления с каждой продажи
отображаются сразу

Предварительный налог — это то, что вам начислено в течение месяца. Сразу платить эту сумму не нужно. Срок уплаты — до 25 числа следующего месяца.

Задолженность — это то, что уже пора было заплатить. На эту сумму начисляют пени.

КАК ПОДТВЕРДИТЬ СТАТУС САМОЗАНЯТОГО

Для этого формируется отдельная справка — тоже в приложении «Мой налог» или на сайте с компьютера. Эту справку могут попросить клиенты-юрлица. Для них это важный документ, который освобождает их от налогов и взносов с вашего дохода.


Справки о доходах и регистрации будут формироваться в настройках. Их можно скачивать, распечатывать и отправлять
по электронной почте.

Если вы самозанятый, предлагайте прислать такую справку сами. В приложении или веб-кабинете можно сформировать справку о доходах за любой период.

Если вы работаете с самозанятыми, просите эту справку и подскажите исполнителям, что они могут сформировать ее прямо с телефона. Если человек отказывается предоставить справку, значит, никакой он не самозанятый и вам грозят доначисления. Без регистрации через интернет налог на профессиональный доход платить нельзя.

КАК ОТКАЗАТЬСЯ ОТ НАЛОГА НА ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ ДОХОД

Это тоже можно сделать в приложении или на сайте. Укажите причину и снимитесь с учета.


Подавать заявление на бумаге не нужно

Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.
Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Если вас снимут с регистрации, приложением все равно можно будет пользоваться, но без формирования чеков: например, вы сможете посмотреть, сколько заработали, от кого получали деньги, сколько налога заплатили.

Если ваш доход за год станет больше 2,4 млн рублей, регистрацию прекратит сама налоговая. Вам об этом сообщат. Следите за уведомлениями, потому что тогда платить налоги придется уже на других режимах. У ИП, например, есть только 20 дней, чтобы выбрать другой спецрежим.

Приложение для самозанятых

С 1 января 2019 года можно скачать официальное приложение налоговой службы «Мой налог» и зарегистрироваться в нем в качестве самозанятого лица. Федеральная налоговая служба (ФНС) запустила это приложение в связи с вступлением в силу Федерального закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 года. Законом введен новый льготный налоговый режим, именуемый «Налогом на профессиональный доход» (НПД) для самозанятых.

Режим действует в четырех экспериментальных регионах Российской федерации: Москва, Московская и Калужская области, Республика Татарстан.

Регистрация в качестве налогоплательщика НПД и взаимодействие с налоговыми органами (подтверждение доходов, оплата налога) ведется через мобильное приложение. Ставка налога зависит от источника получаемых денежных средств:

  • доход, полученный от физических лиц облагается 4% НПД;
  • платежи от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ставка налога составляет 6%.

Налог начисляется на фактическую сумму полученных доходов, проведенных в приложении «Мой налог». Если дохода нет, то и налога тоже не будет.

Скачать приложение «Мой налог для самозанятых»

Мобильное приложение «Мой налог» доступно в открытом доступе, и его может скачать любой гражданин (в том числе индивидуальный предприниматель), решивший зарегистрироваться как самозанятый и платить НПД с доходов от своей деятельности. Приложение можно скачать в:

  • Google Play – для смартфонов с операционной системой Андроид;
  • App Store – для айфонов.

Также есть возможность регистрации в качестве плательщика НПД в веб-кабинете на сайте Федеральной Налоговой Службы nalog.ru. Этот способ походит для лиц, которые ранее были зарегистрированы в «Личном кабинете налогоплательщика», предварительно получив логин и пароль в ФНС.

Появляется большое количество мобильных приложений и сервисов со схожими названиями. Они не имеют отношения к ФНС. Необходимо скачать официальное приложение налоговой службы или зарегистрироваться через приложение уполномоченных банков, например «Сбербанк-онлайн».

Зарегистрироваться в качестве плательщика НПД можно двумя способами:

  • по паспорту (если нет ЛК налогоплательщика);
  • по логину (ИНН) и паролю от ЛК налогоплательщика.

Регистрация по паспорту заключается в следующем. После установки приложения на смартфон, в нем необходимо указать мобильный номер телефона и выбрать один из предложенных субъектов РФ, в которых действует новый налоговый режим и в котором по совместительству будет осуществляться деятельность регистрирующегося самозанятого.

Читайте так же:  Как в судебном порядке можно доказать наличие профзаболевания

Необходимо сфотографировать разворот паспорта с фотографией и, после сканирования, сверить все перенесенные в электронный вид данные. Затем сделать фото в анфас и дождаться, пока программа проверит данные.

При наличии доступа к Личному кабинету налогоплательщика регистрация осуществляется еще быстрее. После указания номера телефона и региона деятельности, необходимо ввести регистрационные данные от ЛК налогоплательщика и придумать пароль.

Если гражданин больше не хочет быть самозанятым, он может уведомить об этом налоговую через приложение, и будет снят с учета. Для новой регистрации, в случае необходимости, необходимо снова пройти процедуру.

«Мой налог» для самозанятых: виды деятельности

Чтобы стать самозанятым, достаточно скачать мобильное приложение «Мой налог» и пройти в нем регистрацию. Личное посещение налоговых органов не требуется. Ведение деятельности должно осуществляться на территории одного из экспериментальных регионов, на которые распространяется действие закона.

При этом необходимо соответствовать критериям, прописанным в части 2 ст. 6 Федерального закона №422-ФЗ от 27.11.2018 («О самозанятых»). Объектом налогообложения НПД не признаются доходы от следующих видов деятельности:

  • деятельности в рамках трудового договора;
  • продажи недвижимого имущества, транспортных средств;
  • передачи имущественных прав на недвижимость (кроме сдачи в аренду жилого помещения);
  • доход госслужащих (кроме сдачи в аренду недвижимости);
  • продажи личного имущества;
  • реализации ценных бумаг;
  • деятельности в рамках товарищества;
  • выполнение заказов лиц, которые были официальными работодателями исполнителя менее двух лет назад;
  • уступки прав;
  • нотариальной, адвокатской и т.п. деятельности;
  • доход от которой получен в натуральной форме.

Дополнительная информация

Общий готовой доход, облагаемый НПД не должен превышать лимит, установленный законом — 2,4 млн рублей.

Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых

Функционала мобильного приложения хватает для полного обеспечения взаимодействия с налоговыми органами. Посредством приложения можно:

Пройти регистрацию и встать на учет в качестве плательщика налога на профессиональный доход без непосредственного личного посещения.

Регистрация осуществляется через приложение с введением паспортных данных и добавлением скана паспорта и фото в анфас. Если пользователь зарегистрирован в Личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС nalog.ru, необходим будет только пароль и ИНН лица, проходящего регистрацию.

Формировать чеки без кассы.

Для того, чтобы предоставить клиенту чек на полученные от него денежные средства, нет необходимости приобретения и постановки на учет контрольно-кассовой техники. После ввода данных в приложении, самозанятый сам формирует чек и передает его заказчику.

Для формирования чека необходимо указание ИНН потребителя, чтобы налоговая могла корректно начислить ставку налога.

Отслеживать сумму начисленного налога.

В приложении на основании выпущенных чеков будет видна информация о предварительно начисленной сумме налога.

Получать уведомления о фактическом налоге, который необходимо оплатить.

До 12 месяца, следующего за отчетным, ФНС будет отправлять уведомление налогоплательщику в приложении с указанием точной суммы налога, которую необходимо оплатить за отчетный период. Оплату необходимо производить не позднее 25 числа месяца, когда получено уведомление.

Формировать документ, подтверждающий полученные доходы.

В приложении есть возможность формирования справки, подтверждающей доход самозанятого лица, проведенный им посредством приложения.

Также, можно сформировать справку, подтверждающую постановку на учет в ФНС в качестве самозанятого лица для предъявления по месту требования.

Оплачивать налог на профессиональный доход.

Можно привязать в приложение банковскую карту для быстрой оплаты налога. Если пользователь не хочет осуществлять оплату таким образом, он может сформировать квитанцию для оплаты в отделении банка.

Как оплачивать налог самозанятым через приложение

Оплату налога можно производить через приложение. Не позднее 12 числа месяца, следующего за отчетным, налоговая служба будет присылать уведомление в приложение «Мой налог» с суммой налога по итогам отчетного периода, которую необходимо оплатить до 25 числа.

Сумму налога можно оплатить несколькими способами:

  • в приложении есть возможность привязки банковской карты и оплаты с нее;
  • можно распечатать квитанцию и оплатить в банке;
  • подключить автоплатеж в банке;
  • передача поручения операторам электронных площадок/кредитным организациям, осуществляющим обмен информацией с ФНС.

После уплаты НПД денежные средства зачисляются на счет налоговой службы в течение 10 дней.

Если денежные средства по каким-либо причинам были возвращены заказчику, но чек выпущен и данные проведены через приложение, то есть возможность аннулирования чека.

Для самозанятых предусмотрен налоговый вычет, называемый «Аванс на оплату налога», который будет действовать с момента прохождения регистрации. Благодаря его действию, ставки будут составлять:

  • 3% вместо 4% по оплатам физлиц;
  • 4% вместо 6% при оплате от юр. лиц и ИП.
Видео (кликните для воспроизведения).

Сниженные ставки будут исчисляться до момента, пока общая сумма вычета не достигнет установленного лимита 10 тысяч рублей.

Источники


  1. Кузин, Ф.А. Делайте бизнес красиво; М.: Инфра-М, 2012. — 286 c.

  2. Гамзатов, М.Г. Английские юридические пословицы, поговорки, фразеологизмы и их русские соответствия; СПб: Филологический факультет СПбГУ, 2011. — 142 c.

  3. Пивоваров, Ю.С. История судебных учреждений России / Ю.С. Пивоваров. — М.: ИНИОН РАН, 2015. — 222 c.
  4. Шалагина, М. А. Правоведение. Шпаргалка / М.А. Шалагина. — М.: Феникс, 2015. — 126 c.
  5. Колюшкина, Л.Ю. Теория государства и права / Л.Ю. Колюшкина. — М.: Дашков и К°, 2012. — 579 c.
Личный кабинет налогоплательщика налога на профессиональный доход (нпд) для самозанятых регистрация
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here