Признаки банкротства индивидуального предпринимателя

Полная информация по теме: "Признаки банкротства индивидуального предпринимателя" с профессиональной точки зрения. Если будут вопросы - задавайте их нашему дежурному специалисту.

Особенности процедуры банкротства ИП

Начиная собственное дело, всегда нужно быть готовым к непредвиденным ситуациям. Часто владельцам бизнеса приходится сталкиваться с собственной финансовой несостоятельностью. Поэтому лучше заранее изучить вопрос банкротства, чтобы максимально защитить свои интересы.

Если речь идет об индивидуальном предпринимательстве, то процедура банкротства будет отличаться от привычного порядка для юрлиц. Особенности банкротства ИП проявляются, в первую очередь, в его признаках.

Кроме того, важно учитывать и основные аспекты данного процесса:

  • дела такого характера рассматривает арбитражный суд;
  • срок рассмотрения составляет не более семи месяцев;
  • судебное разбирательство можно приостанавливать или переносить на срок до одного месяца.

Признаки банкротства ИП

Официальное признание субъекта хозяйствования неплатежеспособным имеет свои характерные отличия. Во-первых, это признаки самого банкротства. К таковым законодательство относит:

  1. 1. Физическое лицо не имеет возможности самостоятельно разобраться с требованиями кредиторов на протяжении определенного законом (три месяца) срока с момента, когда долги должны были быть погашены.
  2. 2. Сумма обязательств перед третьими лицами превышает стоимость имущества ИП.

Во втором случае важно учитывать один момент: суд возбудит дело только в том случае, если задолженность составляет не менее десяти тысяч рублей, вне зависимости от того, превышает эта сумма стоимость активов или нет.

Подавать иск в судебные инстанции для старта процедуры могут:

  • самостоятельно индивидуальный предприниматель;
  • кредиторы, имеющие к нему претензии;
  • соответствующие уполномоченные ли или органы (с 2016 года – наследники или органы опеки).

Регламентирует порядок и особенности процедуры ФЗ о банкротстве ИП 26.10.2002 N 127-ФЗ с дальнейшими изменениями и дополнениями.

Параллельно ст. 25 ГК гласит, что субъекта признают банкротом исключительно в случаях невозможности погасить свои долги, связанные с осуществление коммерческой деятельности.

Порядок банкротства ИП

В ходе официального признания субъекта несостоятельным в финансовом аспекте применяют следующие процедуры:

  • наблюдение;
  • конкурсное производство;
  • мировое соглашение.

А если речь идет конкретно об индивидуальном предпринимательстве, не используется механизм внешнего управления долгами и финансовой санации.


Этапы банкротства ИП следующие:

  1. 1. Арбитражный суд определяет сроки для восстановления платежеспособности предпринимателя. Если за назначенное время не удастся погасить долги, субъект будет признан банкротом.
  2. 2. На протяжении всего срока имущество физического лица находится под арестом.
  3. 3. По окончанию этапа наблюдения начинается конкурсное производство.
  4. 4. Путем взыскания имущества должника возвращают долги кредиторам.

Причем расчет по долговым обязательствам происходит в строгом порядке получения кредитов. Первыми получают свои деньги те субъекты хозяйственной деятельности, которым невыплата долгов повлекла угрозу здоровью и жизни. Далее выплачивают заработную плату сотрудникам, а также выходное пособие и прочие полагающиеся выплаты и компенсации. Только после этого претендовать на свои деньги могут и другие субъекты.

Если удалось разобраться со всеми долгами, с физлица снимают все возникшие в ходе судебного разбирательства обязательства.

О вопросе имущества

Служба судебных приставов наделена полномочиями продавать имущество индивидуального предпринимателя с целью погашения его долгов перед третьими лицами. Для этого на имущество налагается взыскание.

Нормы отечественного законодательство исключают из перечня имущество, которое может быть реализовано в ходе банкротства, следующие объекты:

  • жилье, если в предпринимателя больше нет пригодной для проживания недвижимости, включая земельный участок;
  • личные вещи субъекта, кроме предметов роскоши, драгоценностей;
  • оборудование для профессиональных занятий, кроме тех предметов, стоимость которых превышает 100 МРОТ;
  • сумма меньше одного прожиточного минимума;
  • продукты питаний;
  • прочие объекты, указанные в ст. 446 ГПК РФ.

Последствия процедуры

После оглашения ИП банкротом теряет юридическую силу его государственная регистрация. Кроме того, такой предприниматель в дальнейшем не имеет права снова регистрироваться в качестве ИП на протяжении одного года с момента официального признания его неплатежеспособным.

Дополнительно аннулируются все полученные ранее лицензии, разрешения на осуществление тех или иных видов хозяйственной деятельности.

Решение о признании ИП банкротом выносит арбитражный суд и самостоятельно передает его копию в соответствующий регистрационный орган.

Вопрос: Каковы признаки банкротства индивидуального предпринимателя?

Вопрос: Каковы признаки банкротства индивидуального предпринимателя?

Ответ: В последнее десятилетие наблюдается устойчивая тенденция к росту числа индивидуальных предпринимателей (ИП), зарегистрировавших свою деятельность в соответствии с российским законодательством. Индивидуальный предприниматель всегда осознает опасность для своей коммерческой деятельности, как потенциальную, так и реальную. Если предприниматель не в состоянии оплатить финансовые притязания кредиторов, он становится неплатежеспособным (банкротом).

В целом, процедура банкротства индивидуальных предпринимателей очень похожа на банкротство организаций, ведь предприниматели также занимаются финансово-хозяйственной деятельностью и несут такие же риски. Банкротство индивидуального предпринимателя обусловлено тем, что он не является юридическим лицом, а является, в первую очередь, гражданином. Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей установлены статьями 214 — 216 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон 127-ФЗ).

Статьей 214 Закона N 127-ФЗ установлено, что основанием для признания индивидуального предпринимателя банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Признаки банкротства индивидуального гражданина определены статьей 3 Закона N 127-ФЗ, в соответствии с которой гражданин считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены. При наличии данного признака производство по делу о банкротстве индивидуального предпринимателя может быть возбуждено арбитражным судом, если требования к индивидуальному предпринимателю в совокупности составляют не менее 10 000 рублей. В связи с этим индивидуальный предприниматель, к которому имеется неудовлетворенное в течение трех месяцев требование (совокупность требований) на общую сумму не менее 10 000 рублей, может быть признан банкротом.

Признать индивидуального предпринимателя банкротом может только суд. При этом обратиться с иском к арбитрам может как сам индивидуальный предприниматель, так и любой его кредитор, а также уполномоченный орган — налоговая инспекция, на это указывает статья 215 Закона N 127-ФЗ.

Читайте так же:  Как обозначить отпуск по беременности и родам в табеле учета рабочего времени — пример заполнения

Вместе с тем, в соответствии с п. 2 ст. 215 Закона N 127-ФЗ у кредитора по «непредпринимательскому» обязательству также есть право заявить свое требование в рамках уже возбужденного дела о банкротстве.

Статья 216 Закона N 127-ФЗ регламентирует последствия признания предпринимателя банкротом. В частности, с момента принятия арбитражным судом такого решения и об открытии конкурсного производства утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве индивидуального предпринимателя, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.

Индивидуальный предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве предпринимателя в течение года с момента признания его банкротом.

Нормы Закона N 127-ФЗ предусматривают, что при рассмотрении дела о банкротстве должника — гражданина применяются следующие процедуры: наблюдение, конкурсное производство, мировое соглашение и иные предусмотренные законодательством о банкротстве процедуры.

Немаловажен вопрос о наложении ареста на имущество должника одновременно с введением в отношении гражданина — индивидуального предпринимателя процедуры наблюдения.

Из анализа параграфа 2 гл. 10 и ч. 1 ст. 207 Закона N 127-ФЗ следует, что одновременно с вынесением определения о введении наблюдения в отношении индивидуального предпринимателя арбитражный суд налагает арест на имущество гражданина, за исключением имущества, на которое в соответствии с гражданским процессуальным законодательством не может быть обращено взыскание.

При наличии у должника нескольких жилых помещений, пригодных для постоянного проживания гражданина — должника и членов его семьи, в порядке применения п. 1 ст. 207 Федерального закона N 127-ФЗ арест налагается на все помещения, за исключением одного с учетом мнения должника. При этом в целях недопущения отчуждения должником указанного выбранного им помещения до реализации имущества, составляющего конкурсную массу, по ходатайству кредитора суд может в качестве иной обеспечительной меры запретить распоряжаться исключенным помещением.

В случае, если должник — индивидуальный предприниматель состоит или состоял в браке, имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Имущество супругов является общим независимо от того, на имя кого конкретно из супругов оно приобретено, зарегистрировано или учтено. В соответствии с п. 1 ст. 45 СК РФ по обязательствам одного из супругов взыскание может быть обращено лишь на имущество этого супруга. При недостаточности имущества кредитор вправе требовать выдела доли супруга — должника, которая причиталась бы супругу — должнику при разделе общего имущества супругов, для обращения на нее взыскания.

По смыслу п. 2 ст. 126 и абз. 2 п. 3 ст. 129 Федерального закона N 127-ФЗ с открытием конкурсного производства должник не вправе распоряжаться имуществом, составляющим конкурсную массу, в том числе средствами на счетах и во вкладах в кредитных организациях. Согласно ст. 209 Федерального закона N 127-ФЗ такое распоряжение может осуществляться только судебным приставом-исполнителем или конкурсным управляющим. Соответствующие сделки должника, совершенные им после открытия конкурсного производства, являются ничтожными.

Требования кредиторов индивидуального предпринимателя в случае признания его банкротом удовлетворяются за счет принадлежащего ему имущества, на которое может быть обращено взыскание, в порядке очередности, установленной пунктом 3 статьи 25 Гражданского кодекса РФ. Требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:

— в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;

— во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам за результаты интеллектуальной деятельности;

— в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами.

Требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 20.6 Закона N 127-ФЗ арбитражный управляющий имеет право на вознаграждение в деле о банкротстве, а также на возмещение в полном объеме расходов, фактически понесенных им при исполнении возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве.

Следовательно, после завершения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя и предъявлении к уполномоченному органу требования о возмещении расходов, произведенных конкурсным управляющим при осуществлении процедуры банкротства, уполномоченный орган вправе потребовать от должника возврата соответствующей суммы в рамках общего срока исковой давности.

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете приобрести документ за 54 рубля или получить полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня.

Купить документ Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Вопрос: Каковы признаки банкротства индивидуального предпринимателя?

Банкротство ИП с долгами в 2017-2018 году

Содержание статьи

Индивидуальный предприниматель вправе в любой момент прекратить свою деятельность, такое право предоставлено законом. Однако наличие существенной задолженности перед третьими лицами порождает обязанность обратиться в суд для реализации процедуры банкротства. Нюансы банкротства ИП предусмотрены нормами Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон № 127-ФЗ), при этом все необходимые действия осуществляются путем предъявления документации в арбитражный суд. Именно о процедуре банкротства ИП и возможных ее последствиях пойдет речь в нашей статье.

Признаки банкротства индивидуального предпринимателя

Физическое лицо приобретает правовой статус индивидуального предпринимателя с момента регистрации в инспекции ФНС и внесения соответствующей информации в реестр ЕГРИП. В процессе предпринимательской деятельности, по объективным или субъективным обстоятельствам, у ИП может возникать долг перед сторонними лицами, в том числе, перед налоговыми или кредитными учреждениями.

Банкротство ИП с долгами возможно путем реализации процедуры, регламентированной Законом № 127-ФЗ. Чтобы инициировать данный процесс, должны быть установлены обязательные признаки несостоятельности индивидуального предпринимателя:

  • наличие неисполненных денежных обязательств перед третьими лицами (кредиторами);
  • совокупный размер просроченной задолженности должен превышать 500 тысяч рублей;
  • период неисполненных обязательств должен насчитывать не менее трех месяцев.

Обратите внимание!

Для инициирования процедуры банкротства не имеют юридического значения основания возникновения задолженности и правовой статус кредиторов. Признание индивидуального предпринимателя банкротом возможно как при долгах перед бюджетами различных уровней, так и перед частными кредиторами (контрагенты по договорам, банковские учреждения и т.д.).

Читайте так же:  Перемещение работника — без ограничений и запретов

Банкротство ИП с долгами инициируется вне зависимости от стоимости его активов. Даже если суммарная стоимость имущества значительно превышает размер долгов, выявленные признаки несостоятельности позволяют оформить заявление в суд.

Процедура и особенности банкротства ИП

Банкротство ИП в 2017 году обуславливается не только долгами от предпринимательской деятельности, но и от личных долговых обязательств физического лица. Пошаговая инструкция для реализации указанной процедуры банкротства физических лиц, имеющих статус предпринимателя, состоит из следующих этапов:

  • выявление признаков неплатежеспособности и несостоятельности ИП;
  • инициирование судебной процедуры банкротства путем предъявления заявления (правом на направление документации в суд обладает не только сам должник, но и его кредиторы);
  • принятие арбитражным судом постановления о возбуждении процедуры банкротства и назначении арбитражного управляющего;
  • формирование реестра кредиторов путем включения в него задолженности, взысканной по актам суда;
  • выявление имущественных активов и денежных средств физического лица для последующего погашения долгов перед кредиторами;
  • назначение арбитражным управляющим торгов для продажи выявленного имущества;
  • оценка имущественных активов для назначения начальной цены при распродаже на торгах;
  • проведение публичных торгов для максимально выгодной продажи имущества физлица;
  • распределение вырученных сумм между кредиторами и передача остатка денег предпринимателю;
  • представление итогового заключения о завершении процесса несостоятельности в арбитражный суд и принятие решения о признании ИП банкротом.

После проведения всех указанных действий предприниматель будет исключен из ЕГРИП, а оставшиеся непогашенными долги подлежат списанию.

Закон о банкротстве индивидуального предпринимателя

Законом № 127-ФЗ предусмотрены не только особенности проведения указанной процедуры, но и перечислены правовые последствия банкротства ИП. Также необходимо учитывать отдельные нюансы взаимодействия с арбитражным управляющим:

  • при подаче заявления в суд должник должен внести на депозит 25 000 рублей, которые являются авансовым платежом на оплату вознаграждения арбитражного управляющего;
  • с момента утверждения кандидатуры управляющего, он будет заниматься формированием списка имущественных активов должника, а также проверять обоснованность сделок, совершенных за последний год;
  • управляющий имеет право распоряжаться активами должника путем назначения и проведения торгов для последующего расчета с кредиторами.

Сроки банкротства ИП в 2017 году зависят от особенностей дела и, на практике, могут составлять до 6 месяцев. По итогам распродажи и расчета по долгам суд утвердит отчет арбитражного управляющего и примет решение о признании предпринимателя банкротом.

Банкротство ИП с долгами

Рассмотрим, какие особенности предстоит соблюсти в 2017 году, если ИП накопил долги по налоговым обязательствам или перед кредитными учреждениями.

Банкротство ИП может быть вызвано образованием задолженности перед бюджетом, по различным видам налогов и сборов. Обращение в суд может инициировать не только сам предприниматель, но и инспекция ФНС. При этом виды налогов, по которым образовалась задолженность, не имеют юридического значения.

Документы для банкротства ИП с долгами будут включать в себя акты налоговой инспекции — требования, решения и постановления. Взыскание осуществляется самостоятельно ИФНС без обращения в суд (за исключением штрафных санкций). После признания физического лица банкротом, вырученные средства зачисляются в бюджет, а ИП исключается из госреестра предпринимателей.

Закон № 127-ФЗ не предусматривает специальных особенностей при ликвидации по причине существенной задолженности перед банковскими учреждениями. Однако помимо стандартной процедуры конкурсного производства и при наличии в составе кредиторов банковских учреждений допускается проведение реструктуризации долга.

В этом случае для предпринимателей может устанавливаться график погашения долга на период до трех лет, при этом устраняется дальнейшее начисление пени и штрафов. Для проведения реструктуризации требуется согласие всех кредиторов, а соответствующее соглашение должно утверждаться постановлением суда. Должника не признают банкротом, он сможет продолжить предпринимательскую деятельность.

Банковские учреждения, при наличии судебных решений о взыскании долгов, вправе требовать продажи заложенного имущества (если такой залог официально зарегистрирован в качестве обеспечения конкретного кредита). Остальное имущество будет реализовано на торгах в общем порядке.

Последствия и особенности банкротства ИП

Законом № 127-ФЗ регламентированы последствия, наступающие в результате признания должника банкротом:

  • с момента признания лица банкротом, предприниматель исключается из ЕГРИП и прекращает деятельность;
  • происходит реализация имущества, за исключением отдельных видов предметом и объектов;
  • происходит списание долгов, которые не были погашены после реализации имущества;
  • после признания должника банкротом по решению суда, возникшие последствия не позволяют ему в течение следующих пяти лет вновь регистрироваться в качестве ИП или входить в состав управляющих органов юридических лиц (при банкротстве физических лиц такой срок составляет три года).

Имущество гражданина, исключенное из конкурсной массы, останется в его собственности, так как на него последствия банкротства не распространяются.

Цена за банкротство ИП будет включаться в себя следующий состав расходов:

  • госпошлина, которую платит инициатор подачи заявления в суд;
  • расходы на внесение депозита на услуги управляющего в размере 25 000 рублей (это обязанность гражданина, у которого образовалась задолженность);
  • расходы на опубликование извещений о ликвидации;
  • расходы на оплату госпошлины за внесение в ЕГРИП данных о банкротстве предпринимателя.

Услуги юриста, которому предстоит ведение дела, будут учитывать характер существующей задолженности, состав имущественных активов и ряд иных важных обстоятельств. Если вам необходима помощь, связанная с процедурой банкротства предпринимателя, обратитесь к нашим квалифицированным юристам в Санкт-Петербурге.

Образец заявления

Для подачи заявления вы можете воспользоваться подготовленным бланком общей формы и заполнить его.

Банкротство индивидуального предпринимателя

Деятельность индивидуального предпринимателя сопряжена с риском, который является специфическим признаком всякой предпринимательской деятельности (абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК). Это означает, что гражданин, осуществляя предпринимательскую деятельность и стремясь к получению прибыли, в действительности может ее не получить, а, напротив, может понести убытки.

Вообще говоря, убытки гражданина от предпринимательской деятельности падают на него самого либо на третье лицо (в частности, на страховщика — подп. 3 п. 2 ст. 929, ст. 933 ГК). Убытки от предпринимательской деятельности могут существенно превышать все имущество предпринимателя (а при страховании предпринимательского риска размер страховых выплат также имеет легальное ограничение — п. 2 ст. 947 ГК) и выходить за пределы его имущественной сферы, затрагивая интересы третьих лиц. Такие случаи закон регулирует особо ввиду необходимости защиты интересов кредиторов гражданина-предпринимателя (ст. 25 ГК).

Читайте так же:  Могут ли уволить женщину с ребенком до 3 лет – увольнение по инициативе работодателя

Гражданин-предприниматель, не способный удовлетворить требования кредиторов, связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности, может быть по решению суда признан несостоятельным (банкротом). Основания и порядок признания судом гражданина-предпринимателя банкротом либо объявления им о своем банкротстве установлены пп. 1, 5 ст. 25 ГК и ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Дела о банкротстве индивидуальных предпринимателей подведомственны арбитражному суду.

Основанием для признания гражданина-предпринимателя банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Заявление о признании гражданина-предпринимателя банкротом могут подать:

2. кредитор ИП, требование которого связано с предпринимательской деятельностью данного гражданина, а также

Видео (кликните для воспроизведения).

3. уполномоченный орган.

При применении процедур банкротства гражданина-предпринимателя его кредиторы, требования которых не связаны с обязательствами при осуществлении предпринимательской деятельности, а также кредиторы, требования которых неразрывно связаны с личностью кредиторов, вправе также предъявить свои требования (ст. 215 Закона о банкротстве, п. 2 ст. 25 ГК).

Требования кредиторов гражданина-предпринимателя в случае признания его банкротом удовлетворяются за счет принадлежащего ему имущества в порядке и очередности, которые предусмотрены Законом о банкротстве (п. 3 ст. 25 ГК).

1) Прежде всего, во внеочередном порядке (т.е. до удовлетворения требований кредиторов) покрываются расходы, связанные с рассмотрением дела о банкротстве и исполнением решения суда о признании гражданина-предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства.

2) После этого удовлетворяются требования кредиторов в следующей последовательности:

· в первую очередь удовлетворяются требования граждан, перед которыми гражданин несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также требования о взыскании алиментов;

· во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

· в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами (подробнее о порядке расчетов с кредиторами разных очередей см. ст. 135-137 Закона о банкротстве).

При удовлетворении требований кредиторов закон исходит из двух принципов — последовательности (требования кредиторов каждой очереди удовлетворяются только после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди) и пропорциональности (при недостаточности денежных средств они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований) (см. ст. 211 с учетом правил ст. 202 Закона о банкротстве).

После завершения расчетов с кредиторами гражданин-предприниматель, признанный банкротом, освобождается от исполнения оставшихся обязательств, связанных с его предпринимательской деятельностью, и иных требований, предъявленных к исполнению и учтенных при признании его банкротом. Однако сохраняют силу те требования граждан, перед которыми банкрот несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также иные требования личного характера (п. 4 ст. 25 ГК). С момента принятия судом решения о признании гражданина-предпринимателя банкротом и об открытии конкурсного производства утрачивает силу его регистрация в качестве предпринимателя, аннулируются выданные ему лицензии, он не может быть зарегистрирован в качестве предпринимателя вновь в течение одного года с момента признания его банкротом (пп. 1, 2 ст. 216 Закона о банкротстве, п. 1 ст. 25 ГК).

Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Учись учиться, не учась! 10231 —

| 7808 — или читать все.

Банкротство индивидуального предпринимателя

Когда наступает экономический кризис, многие предприятия объединяются, и конкуренция становится более высокой. В итоге маленькие фирмы или индивидуальные предприниматели (ИП) нередко становятся банкротами.

Чувствуя, что уже ни на что не хватает денег, многие ИП закрывают свой бизнес. Но что делать, если накопилось много долгов? В подобной ситуации поможет только банкротство физических лиц-ИП.

В чём состоит процедура банкротства ИП? Что надо знать о банкротстве: какие подводные камни ждут бизнесмена? Что происходит с ИП после признания его банкротом? Сколько стоит оформление банкротства ИП?

Развёрнутые ответы на вышеперечисленные вопросы и пошаговая инструкция по проведению процедуры банкротства ИП представлены ниже в этой статье.

Признаки банкротства: несостоятельность должника-ИП

Согласно российскому законодательству, ИП также считается физлицом. Следовательно, каждый бизнесмен по конкретным основаниям может быть признан несостоятельным должником — банкротом.

ИП становится банкротом, если судом выявлены такие признаки банкротства индивидуального предпринимателя:

  • если бизнесмен не может погасить свои долги перед банком или государством — не менее 500 000 руб. в течение 3 месяцев;
  • если гражданин не в состоянии оплатить обязательные платежи (налоги, страховые взносы).

В итоге предприниматель может стать банкротом, когда он, например, не может выплатить ЗП своим наёмным работникам, не платит налоги в бюджет и др.

В настоящее время часто бывает так, что ИП, который не имеет банковских кредитов, не в состоянии заплатить нужную сумму за товар своим поставщикам. В итоге товар так и остаётся нереализованным, в последствии чего появляются долги перед своими работниками и перед ИФНС РФ.

Проведение процедуры признания ИП банкротом

В гл. 10 № 127-ФЗ подробно рассказано о процедуре признания бизнесмена банкротом.

Как оформить банкротство индивидуального предпринимателя?

При банкротстве ИП выполняет такие действия:

Нужно отметить, что если ИП не является юристом по образованию, то ему будет трудно разобраться со всеми юридическими тонкостями судебных дел о банкротстве.

Если ИП хочет стать банкротом, то ему следует обратиться к юристам. Эксперты дадут профессиональные консультации и помогут пройти все процедуры в короткие сроки!

Важные нюансы банкротства ИП

При прохождении процедуры банкротства бизнесмен должен иметь в виду некоторые особенности банкротства индивидуальных предпринимателей.

Многие бизнесмены, которые понимают, что скоро станут банкротами, чаще применяют преступные схемы для сохранения движимого и недвижимого имущества.

В подобной ситуации бизнесмены оформляют часть или все свою недвижимость, авто на дальних родственников. В этом случае они заключают с родными, например, договор дарения.

Читайте так же:  Как получить отсрочку по ипотеке

Вышеперечисленные действия с имуществом в будущем приводят к серьёзным и неотвратимым последствиям. Ведь после назначения управляющего по финансам бизнесмен предоставляет суду несколько документов. Одних из них – документ об имущественных сделках, которые были заключены на протяжении крайних 3 лет.

В итоге суд быстро раскрывает мошенничество ИП. В этом случае бизнесмен теряет все своё имущество, которое было передарено родным, а его задолженность не списывают.

Следующий нюанс банкротства – продажа имущества. Некоторые предметы нельзя реализовать. Они указаны в ст. 446 ГПК РФ.

В частности, суд не изымает у ИП такие вещи:

[3]

  • финсредства, на которые предприниматель ведёт свой бизнес;
  • 1 жилье (частное домовладение или квартира);
  • авто для людей — инвалидов;
  • бытовые принадлежности;
  • личные вещи, кроме драгоценных металлов;
  • сельскохозяйственные предметы.

Закон о банкротстве ИП: основные поправки

Федеральный закон о банкротстве ИП № 127-ФЗ, который устанавливает порядок банкротства ИП, был введён в действие 1 октября 2015 г.

Про предпринимателей в этом законе подробно написано в ст. 214, 215 и 216 № 127-ФЗ. В то же время, так как бизнесмен – это физлицо, то он также должен соблюдать порядок, который подробно прописан в гл. 10 для заемщиков-физлиц.

Нужно отметить, что 3 июля 2016 г. были принят федеральный закон № 360-ФЗ «О внесении поправок в отдельные законы РФ», в котором были введены некоторые поправки, касающиеся несостоятельности физлиц.

В итоге были введены в действия такие поправки к ФЗ № 127:

  • теперь премия финансового управляющего равна 25 000 руб. вместо 10 000 рублей ранее. При этом подобные финсредства уплачивают только за 1 процедуру: за реструктуризацию задолженности, или за продажу имущества;
  • премия финансового управляющего за продажу движимого и недвижимого имущества ИП составляет не 2%, а 7% от цены квартиры, авто и др.

Банкротство ИП с налоговой задолженностью

Иск о признании бизнесмена банкротом подают такие лица:

  • сам предприниматель;
  • кредиторы;
  • налоговая инспекция.

Налоговая инспекция подаёт иск в суд о признании ИП несостоятельным должником, когда если бизнесмен имеет налоговую задолженность. На практике часто бывает так, что ИП хочет официально стать банкротом, имея при этом банковский кредит и не уплаченные государству налоги.

Банкротство ИП с долгами по налогам в подобной ситуации не сильно отличается. Сначала ФНС составляет и направляет в суд план погашения налоговой задолженности бизнесмена.

Потом суд реализует имущество ИП, часть денег с продажи которого идёт на погашение налоговой задолженности (целиком или частично).

Если бизнесмен нигде официально не работает, то реструктуризацию долгов не проводят.

В ст. 213.27 № 127-ФЗ подробно прописан порядок кредиторской очерёдности, согласно которому налоговую задолженность погашают в 4-ю очередь. То есть инспекция ФНС попадает в категорию, где указаны остальные кредиторы.

Признание банкротом ИП с кредиторской задолженностью

При наличии банковских кредитов и при невозможности их погашения, ИП может обратиться в суд с просьбой признать свою финансовую несостоятельность. Признание банкротом ИП с кредиторской задолженностью фактически не отличается от банкротства бизнесмена с иными долгами.

После назначения финансового управляющего предприниматель составляет перечень кредиторов, а также – суммы долгов по каждому из них. В подобной ситуации ИП предоставляет в суд пакет документов по кредитной задолженности.

Затем финуправляющий проводит совещание с банкирами и налоговыми инспекторами, на котором он утверждает план погашения долгов ИП. Если по конкретным основаниям суд отменил реструктуризацию, то автоматически начинается процедура продажи имущества бизнесмена.

В итоге после продажи имущества, ИП погашает долги перед кредиторами.

Сроки проведения банкротства ИП

После регистрации иска о признании бизнесмена банкротом, судья рассматривает подобный документ и принимает решение о несостоятельности бизнесмена. Такой вердикт суд выносит на протяжении 1–2 мес. с даты подачи иска бизнесменом.

[1]

Далее, суд назначает финуправляющего ИП, который на протяжении 10 дней с даты вынесения судебного решения о начале процедуры банкротства подаёт сведения для опубликования в газете «Коммерсант» и в 5-дневный срок – в Едином реестре данных о банкротах.

На протяжении 2 мес. с даты опубликования информации о банкротстве финуправляющий создаёт кредиторский реестр. Затем он проводит совещание с банкирами и налоговиками, во время которого утверждает план погашения долгов ИП.

После утверждения плана реструктуризации, ИП погашает долги на протяжении всего срока, который указан в этом документе — до 3 лет как максимум.

Однако суд может, минуя реструктурирование по кредитам, тут же перейти к продаже имущества ИП. Это происходит в том случае, если у бизнесмена нет официального ежемесячного дохода, он нигде официально не работает, и, следовательно, не может погасить долг.

Если реструктурирование долгов бизнесмена было аннулировано или его и не было, и суд начал продажу движимого и недвижимого имущества ИП, то процедура банкротства длится 4–6 мес. Затем, после выплаты долгов кредиторам ИП признают в суде несостоятельным должником и освобождают от долгов.

Стоимость услуг по банкротству ИП

Сколько стоит признание ИП банкротом? Стоимость банкротства ИП составляет 15 000–1 500 000 руб.

Стоимость оказания подобной услуги зависит от таких факторов:

  • вид бизнеса;
  • какое имущество есть у бизнесмена;
  • объем кредиторской задолженности ИП и др.

Стоимость наблюдения за 1 месяц равна 25 000 руб.

Последствия банкротства предпринимателя

Какие последствия ожидают ИП-будущего банкрота? Все последствия банкротства ИП подробно прописаны в ст. 216 № 127-ФЗ. В частности, с даты продажи имущества бывший бизнесмен больше не может снова стать ИП (при долговом реструктурировании статус ИП сохраняется за бизнесменом).

Можно ли открыть ИП после банкротства? Бывший предприниматель на протяжении 5-ти лет после того, как он был признан судом банкротом, не может снова стать ИП. Также бывший бизнесмен не вправе на протяжении 5 лет, после того как произошло закрытие ИП, быть руководителем в какой-либо организации (в частности, быть гендиректором или главбухом).

Читайте так же:  Режим рабочего времени виды режимов рабочего времени

В итоге любое движимое и недвижимое имущество, которое суд нашёл после того, как была установлена несостоятельность индивидуального предпринимателя, – авто, 2 квартира, гараж или драгоценные вещи, продают для выплаты долгов кредиторам. Это происходит в том случае, если имущества не хватило, чтобы полностью погасить долги бизнесмена перед кредиторами.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Предприниматели часто ведут активную хозяйственную деятельность и по объему оборотов иногда даже опережают юридических лиц. Так же, как и компании, они несут риски получить убытки и оказаться финансово несостоятельными. Рассмотрим, какие особенности имеет банкротство индивидуальных предпринимателей.

В чем заключаются особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Предприниматели имеют особый статус, что отражается на процедуре и основаниях для признания их несостоятельности. Основания для признания ИП банкротом называет ст. 214 Закона о несостоятельности — неспособность предпринимателя рассчитаться со своими кредиторами и погасить бюджетные долги.

Настаивать на банкротстве предпринимателя могут кредиторы, включая налоговую или другие компетентные органы. Основания должны быть следующими:

  • Совокупные долги кредиторам больше 500 тыс. руб.
  • Задолженность образовалась более 3 месяцев назад.

Сам предприниматель вправе обратиться в суд, если:

  • Задолженность кредиторам или бюджету достигла таких размеров, что погасить ее стало невозможно из-за отсутствия денег.
  • Общий долг предпринимателя больше, чем стоимость его имущества.

Обратите внимание! Если предприниматель обладает ликвидными активами или имеет личное ценное имущество и при этом предчувствует свое банкротство, целесообразно обращаться с заявлением в суд самостоятельно, не дожидаясь, пока это сделают кредиторы.

Можно выделить следующие особенности, отличающие банкротство предпринимателей:

Обратите внимание! Если с торгов продается имущество, в котором предприниматель владеет долей, преимущественное право на приобретение такого имущества, предусмотренное ст. 250 ГК РФ, не работает. Сособственники могут участвовать в торгах на общих основаниях.

Отличия в процедуре

Предпринимательская деятельность не предполагает образования юридического лица. Поэтому процедура банкротства ИП проходит по правилам, установленным для несостоятельных граждан. Подведомственны такие дела Арбитражному суду.

У ИП процедуры банкротства следующие:

  • Реструктуризация.
  • Мировое соглашение.
  • Реализация имущества.

При банкротстве компаний проводится наблюдение, оздоровление юрлица и внешнее управление его хозяйственной деятельностью. Для индивидуального предпринимателя такие процедуры банкротства не применяются.

Обратите внимание! Для предпринимателей-фермеров, управляющих крестьянскими хозяйствами, могут применяться процедуры оздоровления и внешнего управления, правда, они имеют некоторые особенности и проводятся с учетом периода сельхозработ и времени переработки сельхозпродукции.

Должник может ходатайствовать перед судом о рассрочке долга, если появилась возможность погасить долг. Например, должник получил наследство. Если суд сочтет основания убедительными, то предоставит рассрочку, но на срок не более 1 месяца. За этот срок должно быть заключено мировое соглашение или погашен долг.

Кредиторам отводится 2 месяца на то, чтобы предъявить требования к предпринимателю. Отсчет срока начинается после открытия конкурсного производства.

Обратите внимание! Если ИП снят с учета в налоговом органе, но у него остались долги, связанные с его хозяйственной деятельностью, подать заявление на банкротство в статусе ИП он уже не сможет.

Имущество предпринимателя будет реализовываться в порядке, предусмотренном для юрлиц — через процедуру электронных торгов. Это касается и тех граждан, которые ликвидировали свое предпринимательство, но имеют долги, возникшие в период его осуществления.

[2]

Когда процедура завершится, бизнесмен будет освобожден от обязательств, на погашение которых не хватило имущества.

На первый взгляд процедура банкротства индивидуального предпринимателя кажется более простой по сравнению с юридическими лицами. Однако на практике во взаимоотношениях с кредиторами и различными инстанциями часто возникают осложнения.

Поэтому сопровождение этой процедуры целесообразно доверять специалистам. Юристы компании «Закон и право» ответят на все вопросы, связанные с банкротством, бесплатно.

Риски и правовые последствия

Процедура банкротства имеет определенные правовые последствия для бизнесмена:

  • Предприниматель, если он признан банкротом, утратит свой статус. Его государственная регистрация будет аннулирована. Копию решения Арбитражный суд отправит в регистрирующий орган.
  • Вновь заняться бизнесом он сможет не ранее чем через год, после признания своей несостоятельности.
  • Все лицензии и разрешительные документы, которые были получены для осуществления предпринимательской деятельности, будут аннулированы.

Риски привлечения предпринимателя к ответственности в ходе проведения процедуры тоже возможны:

  • Арест и реализация имущества, которое по закону не может входить в конкурсную массу.
  • Установление факта сокрытия имущества. За такое правонарушение ИП может быть подвергнут штрафу.
  • Удовлетворение одних кредиторов в ущерб другим. Такие действия предпринимателя административно наказуемы.
  • Привлечение к ответственности за фиктивное или преднамеренное банкротство.
  • Препятствование деятельности конкурсного управляющего предполагает штраф.
  • Неподача заявления о банкротстве в случае, когда стало понятно, что предприниматель имеет все признаки неплатёжеспособности. Невыполнение этой обязанности наказывается штрафом.

Совершить такие правонарушения предприниматель может и не намеренно, а по незнанию, но от ответственности это его не освободит. Поэтому все свои действия в ходе процедуры следует согласовывать со специалистами.

Юристы компании «Закон и право» установят полный контроль за ходом процедуры и своевременно предотвратят наступление любых рисков в ходе банкротства ИП.

Видео (кликните для воспроизведения).

Позвоните нам по номеру 8 800 100-88-16, и мы сделаем процедуру банкротства контролируемой!

Источники


  1. Чучаев, А. И. Нотариальная деятельность как объект уголовно-правовой охраны (de lege lata и de lege ferenda) / А.И. Чучаев, О.В. Филипова. — М.: Проспект, 2016. — 116 c.

  2. Сычев, Павел Хищники. Теория и практика рейдерских захватов / Павел Сычев. — М.: Альпина Паблишер, 2011. — 184 c.

  3. Александр, Чашин Пособие по написанию курсовых и дипломных работ по теории государства и права / Чашин Александр. — М.: Дело и сервис (ДиС), 2008. — 932 c.
  4. Неустойка. Судебная практика и образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2018. — 746 c.
Признаки банкротства индивидуального предпринимателя
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here